Plánování efektivní struktury a tvorba podmínek fondu

Navrhneme pro vás vhodný typ svěřenského fondu s odpovídajícími parametry a strukturou.

Plánování efektivní struktury a tvorba podmínek je základem úspěšného a kontinuálního fungování každého svěřenského fondu. V této fázi se formují osobní nebo rodinné vize a rozhodnutí, jež budou mít vliv na život a majetek dalších generací.

Jde o náročný proces vyžadující sofistikovaný přístup a odborné znalosti. I to je důvod, proč některé svěřenské fondy nemají skutečně funkční strategii umožňující hladkou správu majetku a zlepšení života budoucích generací.

Strukturu fondu plánujeme pečlivě a detailně

Jsme tady proto, abychom vám pomohli svěřenský fond dobře naplánovat a zajistit, že bude v každé situaci dobře plnit svoji funkci. V praxi jsme si ověřili, že plánování struktury svěřenského fondu by nemělo zahrnovat pouze peníze a majetek, ale také vztahy, individuální rodinné potřeby, priority, rozhodnutí, záměry a životní cíle.

Skutečné hrozby se totiž neskrývají v technickém řešení fondu, ale v běžném životě, v němž se potkávají věřitelé, nespokojení dědicové, marnotratní potomci, soudní spory a rozdílné názory na správu majetku. Zda svěřenský fond obstojí před těmito tlaky, do značné míry ovlivňuje způsob, jakým vznikal.

Při vytváření struktury a podmínek svěřenského fondu budeme pracovat v 5 krocích a společně najdeme odpovědi na 45 základních otázek.

• Životní situace a formování dědického plánu
  • Pokud by dnes došlo k vašemu úmrtí, jak by vypadalo přerozdělení vašeho majetku?
  • Kdo jsou oprávnění dědicové vašeho majetku?
  • Jste s těmito příjemci pozůstalosti ztotožněni nebo požadujete jiné uspořádání majetkových vztahů po vaší smrti? Jaké?
  • Jakým situacím a výdajům by v souvislosti s transferem majetku byly tyto osoby vystaveni?
  • Co můžete udělat proto, abyste členy rodiny ochránil/a před náklady, riziky a starostmi související s nabytím a správou majetku?
  • Existuje riziko, že by transfer majetku narušil vztahy mezi jednotlivými členy uvnitř rodiny i mimo ni?
  • Existuje riziko ztráty majetku v důsledku neúspěchu v podnikání, chybného investičního nebo majetkového rozhodnutí, jeho rozmělnění v důsledku rozdílných názorů, exekuce nebo marnotratného a nezřízeného života potomků?
  • Jak udržíte zájem svých dětí, vnoučat a dalších členů rodiny o hospodaření s nabytým majetkem?
  • Usilujete o finanční gramotnost osob, které jsou v roli příjemců majetku? Pokud ano, tak jaké vzdělání je nutné a jakým způsobem ho zajistíte? Jaký je vhodný věk pro začátek vzdělání u nadcházející generace?
  
• Plánování svěřenského fondu a transfer majetku
  • Jaký majetek ze svého vlastnictví vyčleníte do fondu? Určitý druh, pouze část nebo veškerý?
  • Kdy by měl svěřenský fond vzniknout? Za vašeho života nebo po vaší smrti?
  • Jaká by měla být doba trvání svěřenského fondu?
  • Kdy a za jakých podmínek má dojít k zániku svěřenského fondu?
  • Pokud je založeno více svěřenských fondů, jedná se o podřízené fondy, nebo jsou individuální?
  • Jak bude vypadat efektivní struktura svěřenského fondu, která zajistí jeho kontinuitu?
  
• Správa fondu a majetku
  • Kdo by měl být počátečním správcem vašeho fondu. Kolik by správců mělo být?
  • Budete správu fondu řešit vlastními silami nebo najmete profesionálního správce? Jaké jsou výhody a nevýhody těchto řešení?
  • Kdo má správce jmenovat a odvolávat?
  • Jak bude vypadat proces nahrazování správců?
  • Jaké má být funkční období správce?
  • Jakou metodou a v jaké výši by měl být správce odměňován?
  • Jaká budou pravidla při rozhodování více správců?
  • Jak budou rozděleny jednotlivé kompetence správců a jaký bude postup při jejich nefunkční spolupráci?
  • Jakou formu aktiva nebo majetku preferujete pro držbu ve fondu?
  • Požadujete, aby subdodavateli služeb fondu byli konkrétní lidé nebo společnosti?
  
• Distribuce majetku příjemcům
  • Kdo nebo co bude v roli dědice?
  • Jaké mají příjemci priority a potřeby? (Důležité pro správné formování distribuční politiky fondu.)
  • Získají určení příjemci vlastnický nárok na majetek ve fondu, nebo budou mít pouze nárok na plody, výnosy či užitky plynoucí z majetku, který je nadále ve správě svěřenského fondu?
  • Jaká výše majetku se distribuuje v průběhu vašeho života a jaká v případě vaší smrti?
  • Kdo a jakým způsobem určuje počáteční příjemce?
  • Jakým způsobem máte zajištěný nástupnický plán pro příjemce?
  • Jaké jsou společné podmínky plnění všech příjemců?
  • V jaké formě má příjemce obdržet majetek?
  • Jaké individuální principy plnění nastavíte pro nemohoucí, zdravotně postižené nebo příjemce v pokročilém věku?
  • Jaké individuální principy plnění nastavíte pro podporu talentu nebo rozvoje podnikání příjemců?
  • Mají existovat nějaká omezení pro distribuci nebo limity plnění majetku?
  • Měl by fond poskytnout pozůstalým určeného příjemce v případě jeho úmrtí nějakou finanční kompenzaci pro vypořádání s touto tragickou životní situací? Pokud ano, tak jednorázovou, pravidelnou nebo se stanou novými příjemci?
  • Budete z majetku fondu podporovat nějaké charitativní projekty? Pokud ano, tak jaké, jakým způsobem, v jaké výši a po jakou dobu?
  • Co se stane s majetkem fondu v případě úmrtí všech příjemců?
  
• Řízení rizik
  • Jakou kvalifikaci a záruky nad rámec zákona budete po správci vyžadovat?
  • Určíte správci nějaká omezení nebo pravidla nakládání s majetkem?
  • Jak zabezpečíte, aby řádně plnil své povinnosti?
  • Jaká rizika spojená se správou majetku akceptujete?
  • Jaký zvolíte systém kontroly činnosti správce a kdo jej bude zajišťovat?
  • Kde budou uloženy zakládací a ostatní dokumenty fondu?
  • Kdo a za jakých podmínek bude mít k těmto dokumentům přístup?
  • Pokud fond drží investiční majetek, tak jaký je ideální poměr likvidních a nelikvidních aktiv?
  • Jak budete monitorovat výsledky fondu a kdo je bude vyhodnocovat?
  • Existují minimální fixní výdaje potřebné k udržení existence a chodu svěřenského fondu? Pokud ano, jaké jsou?
  

Jaké nejčastější kritické chyby a situace s našimi klienty řešíme?

• Absence efektivní a funkční klauzule ochrany majetku svěřenského fondu před dysfunkčním chování beneficientů.
• Slabé nebo nefunkční mechanismy řešení případných sporů uvnitř fondu.
• Neúmyslné zveřejnění zakládacích listin ve veřejných rejstřících, což vede k prolomení diskrétnosti všech zúčastněných osob.
• Chybějící doložka Peer Review umožňující pravidelné přezkoumání fondu externím specialistou a opětovné potvrzení svěřenského správce v jeho funkci.
• Nejasné nebo v praxi nesplnitelné podmínky pro získání nároku beneficientů na plnění z majetku fondu.
• Nezapracování NDA (Non-disclosure agreement) do statutu fondu jako ochrany proti vynášení informací.
• Nedostatečná ochrana svěřených dat a informací na straně správce i vysoké riziko bezpečnostního incidentu ztráty soukromí zúčastněných osob.
• Nepromyšlený systém řízení rizik a chabá ochrana proti odražení právního útoku na fond.
• Vágní nastavení principů nástupnictví nebo způsobu jmenování beneficientů a správců.
• Nejasné nastavení principů správy majetku fondu a distribuce určeným beneficientům.

Mohlo by Vás zajímat

• Jaké klientské případy jsme už řešili?
• Přečtěte si články k tématu
• Vyznejte se v pojmech – odborný slovníček
• Přehled našich aktuálních akcí